Создаем бизнес-план с расчетами в excel: инструкции и образец

Пример построения финансовой модели предприятия в Excel

Любой бизнес-план нуждается в финансовых расчетах. А наиболее удобный инструмент для этого – табличный процессор Excel. Популярность программы объясняется простотой использования и многофункциональностью. Рассмотрим возможности редактора, которые будут полезны при составлении бизнес-модели.

Модель можно поместить на один лист или на разные листы. В любом случае, порядок расчетных таблиц должен соответствовать логике описания проекта:

• таблицы для расчета инвестиций;
• доходная и затратная часть;
• финансирование;
• итоговые отчетные формы, показатели.

Инвестиционный план

Основные элементы:

• строительство и/или покупка зданий;
• покупка оборудования;
• расходы будущих периодов;
• инвестиции в ЧОК (чистый оборотный капитал).

Исходные данные для расчета затрат на покупку или строительство зданий:

Расчеты:

1. График оплаты без НДС = Затраты с НДС / (1 + ставка НДС). Формула в Excel для ячейки С6: =C4/(1+$B$5).
2. Незавершенные вложения – сумма вложений в активы без учета НДС до периода их постановки на баланс. Формула в Excel для ячейки С8: =ЕСЛИ(C1

Затраты на приобретение оборудования и элементы расходов будущих периодов в инвестиционном плане составляются аналогично. Особенности затрат будущих периодов:

• оприходуются на баланс в составе текущих активов;
• не облагаются налогом на имущество (в отличие от оборудования);
• амортизируются быстрее, в течение 1-2 лет.



Чтобы построить план продаж, нужно определить объем в натуральном выражении (для каждого вида продукции) и цену реализации (каждого вида продукции). Выручка определяется по каждому виду товара (работ и услуг) как произведение объема и цены.

В Excel составляются таблицы для каждого периода планирования и для каждого вида продукции с планируемым объемом выпуска (в натуральных единицах).

Из цены реализации нужно вычленять сумму налога на добавленную стоимость. Эти деньги не входят в состав выручки – они перечисляются в бюджет.

Формулы:

• Цена без НДС = цена с НДС / (1 + налоговая ставка).
• Величина НДС = (цена с НДС * налоговая ставка) / (1 + налоговая ставка).

Расчетная таблица может выглядеть следующим образом:

1. Формула для расчета цен без НДС: =C7/(1+$B$8).
2. Расчет налога на добавленную стоимость: =C7-C9.
3. Выручка с налогами: =C4*C7.

План текущих расходов

Элементы затрат:

• сырье и материалы;
• оплата труда;
• начисления на зарплату;
• амортизация;
• прочие расходы.

При учете затрат на материалы выделяем налог добавленной стоимости. Это необходимо для учета подлежащих возврату сумм (задолженность перед бюджетом уменьшится).

Затраты на сырье и материалы увеличиваются прямо пропорционально объему выпуска. Если, к примеру, на пошив одной сорочки требуется полтора метра ткани, то на две единицы продукции – 3 метра и т.д. Расход считается по формуле:

Количество материалов = удельный вес * объем производства.

Пример таблицы учета текущих затрат на сырье и материалы:

Формула для расчета налога на добавленную стоимость – в строке формул.

Формула вычисления цены без НДС: =C5/(1+$B$6).

Расчет затрат с НДС: =C4*C5.

Налог на ДС: =C4*C6.

Затраты без НДС: =C4*C7.

Прочие расходы:

• аренда,
• реклама,
• оплата связи;
• ремонт и т.д.

При составлении финансовой модели предприятия в Excel учитывается каждая статья расходов.

Финансовая модель предприятия в Excel

Когда спланированы продажи и затраты, можно приступать к формированию баланса, плана доходов и расходов, движения денежных средств. Чтобы модель пересчитывала значения в автоматическом режиме, данные в сводных отчетах рассчитываются с помощью формул или напрямую извлекаются из операционных планов (с помощью ссылок).

План доходов и расходов финансовой модели:

Доходы и расходы расписаны по статьям. Если планируется выпуск десятков наименований продукции, то лучше определить их в группы. Чтобы не перегружать отчет. В сводную таблицу добавлены аналитические показатели: рентабельность и прибыль с нарастающим итогом. Когда нужно больше аналитики, формируют отдельные таблицы.

План движения денежных средств:

Скачать пример финансовой модели предприятия в Excel

По теме: Финансовая модель в Excel при покупке бизнеса.

Предполагается, что предприятие не будет привлекать заемные средства. Поэтому раздел «Финансовая деятельность» отсутствует.

Источник: https://exceltable.com/otchety/primer-finansovoy-modeli

Расчет окупаемости проекта на сайте «Бизнес и план»

На нашем сайте реализован простой и удобный сервис расчета окупаемости проекта. Теперь больше нет необходимости считать на калькуляторе или настраивать сложные формулы в excel.

Все стало очень просто, быстро и удобно! Давайте пошагово разберем, как рассчитать окупаемость проекта при помощи калькулятора на сайте «Бизнес и план».

Шаг 1. Выбрать организационно-правовую форму

Здесь необходимо выбрать организационно-правовую форму вашего бизнеса: ИП, ООО или прочие варианты.

Шаг 2. Выбрать систему налогообложения

Далее необходимо выбрать систему налогообложения: патент, единый налог на вмененный доход (ЕНВД), упрощенная система налогообложения (УСН), общая система налогообложения (ОСН) или единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН).

В зависимости от того, какую систему налогообложения вы выберете необходимо учесть:

Патент — необходимо указать сумму расходов на патент в год. Это не сумма самого патента, а стоимость патента (6% от суммы патента);

ЕНВД — налог квартальный. Поэтому необходимо указать именно сумму квартальных налоговых платежей. Налоговая ставка у ЕНВД 15%, потому необходимо указать сумму равную 15% от налоговой базы;

УСН — для упрощенной системы налогообложения необходимо выбрать ставку налога 6 или 15%;

ОСН — просто выбрать этот пункт, если вы работаете на общей системе налогообложения;

ЕСХН — выбрать этот пункт и указать ставку налога в %, если вы относитесь к сельскохозяйственным производителям

Шаг 3. Указать сумму инвестиций

В этом пункте расчета окупаемости проекта необходимо указать сумму всех расходов, которые необходимо произвести на старте бизнеса. Т.е. еще до того момента, как бизнес начнет приносить первые доходы. Более подробно об инвестициях (или стартовых вложениях) можно прочитать здесь.

Шаг 4. Указать сумму всех источников финансирования

Инвестиции должны покрываться источниками финансирования. По-сути — источники финансирования — это то, откуда вы берете деньги для реализации вашего проекта: собственные средства, кредиты, займы, средства партнера …

Сумма инвестиций всегда равна сумме источников финансирования.

При вводе кредита и займа в качестве источника финансирования проекта не забудьте указать срок выдачи  кредита в месяцах и процентную ставку, под которую кредит был выдан.

Шаг 5. Ввести прогнозную выручку

Это самый трудоемкий шаг — тут необходимо ввести 24 цифры. Но это необходимо. Доходы вашего будущего проекта — это самая важная часть всего расчета!

Шаг 6. Определить долю прямых затрат в выручке

А теперь самое простое — оценить, сколько в процентном отношении к выручке вы будете тратить на сырье, материалы — т.е. на переменные расходы. Здесь необходимо ввести всего одно число — либо для торговли, либо для производства, либо для проекта сферы услуг.

Шаг 7. Определить сумму расходов на оплату труда

Если вы планируете привлекать наемных сотрудников, необходимо спланировать суммы расходов на оплату труда. Просто введите планируемое число привлекаемых сотрудников и среднюю заработную плату.

Шаг 8. Указать сумму постоянных ежемесячных расходов

Тут указываются все расходы, которые носят постоянный характер. Укажите среднемесячные суммы этих расходов.

Шаг 9. Нажать на кнопку «РАССЧИТАТЬ»

А теперь самая приятная часть — нажать на кнопку расчета. Наслаждайтесь результатами!

Если же результаты вас не удовлетворили, можно пересчитать проект. Для этого поменяйте цифры и снова нажмите на кнопку «РАССЧИТАТЬ».

Шаг 10. Получить результаты расчетов на электронную почту

 Да, и не забудьте получить результаты расчета в виде подробной таблицы в excel!

Это бесплатный бонус нашим читателям!

Расчет окупаемости проекта

Удачи вам в бизнесе!

Источник: http://www.b-i-plan.ru/2015/04/09/raschet-okupaemosti-proekta-na-sayte-biznes-i-plan/

Шаблоны Excel — как их применить в малом бизнесе — Маркетинг c азов

23 ноября 2018      Инструменты и сервисы, Онлайн-инструменты, Полезные советы

Чтобы решать различные задачи в проекте, нам нужны инструменты, сервисы, навыки, уникальные специалисты.

Но иногда решить эти задачи можно способами, которые находятся буквально под рукой.

Например, таблицы Excel — это не просто таблицы с формулами, и специальные знания для их ведения не нужны, когда их создатели уже придумали стандартные шаблоны для множества рабочих ситуаций.

А между тем Excel — целый интересный мир, в котором можно быстро создавать наглядную инфографику. Нужно только потратить немного времени и познакомиться с программой ближе. Очень помогают в работе шаблоны Excel.

Как открыть и изменить шаблон

Шаблон — это документ, для которого уже задано форматирование. По сути это бланк, который вам просто нужно заполнить, не тратя время на выравнивание ячеек и заполнение названий граф.

При запуске программа предлагает создать пустую книгу или выбрать шаблон из множества для решения любой задачи. В поиске вы можете ввести назначение шаблона, и программа подберёт варианты под конкретный запрос.

Очень часто необходимо изменить шаблон, чтобы он подходил именно вам. Это очень просто: нужно открыть стандартный шаблон, изменить форматирование, добавить или удалить столбцы и строки и затем сохранить как шаблон. Для этого замените расширение Excel Worksheet (.

xls) на Excel Template (.xlt). Программа тут же создаст особую папку Custom Office Templates («Пользовательские шаблоны»). Теперь, открывая программу, вы сможете пользоваться собственными шаблонами, которые можно найти на отдельной вкладке «Личные» при выборе шаблонов.

Шаблоны, которые могут вам пригодиться

График работы с использованием диаграммы Ганта

Диаграмма Ганта — вид диаграммы, которая используется для наглядного представления порядка шагов для выполнения многоступенчатой задачи.

Следует разбить проект на этапы, завести в таблицу, добавить сроки, ответственных лиц, проценты выполнения — и в любой момент времени весь проект виден как на ладони.

Программа сама пересчитывает срок, если на каком-то этапе произошла задержка или наоборот, вы ударно потрудились и закончили проект быстрее запланированного.

График работы сотрудников

Доросли до собственного свечного заводика? Нет желания запоминать, кто из сотрудников в какой день недели выходит на работу? Шаблон «график работы» поможет составить расписание смен и не даст никому запутаться. Позволяет отслеживать начало и конец работы, время обеда, перерывы на отдых, отпуска, больничные и рассчитывает продолжительность смены.

Бюджет предприятия

Шаблон позволяет сделать отчёт за месяц по доходам и расходам на отдельных вкладках и затем свести бюджет на главной странице. Имеет встроенную столбчатую диаграмму для наглядности и вынесенные результаты по пяти главным статьям расходов. Есть возможность сравнения плановых и фактических доходов и расходов, а также расчёта 15%-ного сокращения расходов.

Маркетинговый план

Без плана не обойтись в любом деле. Отслеживайте отдельные этапы рабочего процесса, назначайте ответственных и исполнителей, сдвигайте сроки, указывайте процент выполнения задач, предполагаемую и фактическую стоимость. Всё наглядно и на одном листе.

Расчёт безубыточности компании

Шаблон для анализа безубыточности компании — необходимый инструмент, который поможет вам узнать, сколько товара необходимо продать, чтобы показать стойкий финансовый результат и остаться на плаву. Программа рассчитает точку безубыточности и построит график на основании ваших данных по выручке, реализации, постоянным и переменным затратам.

Список дел

Чтобы не надеяться на собственную память, полезно составлять списки дел. Уже внедрили списки в свою ежедневную практику, но эти листочки и стикеры вечно куда-то теряются? Попробуйте шаблон «Список дел с отслеживанием результата». Всё придумано давно, осталось только вбить свои дела, установить приоритет, дедлайн — и вперёд выполнять!

Ежедневник

Предстоит горячий денёк: переговоры с заказчиком, поездка в налоговую, собеседование, доставка материалов и неприятная встреча с пожарным инспектором? А ещё хотелось бы успеть сходить в спортивный зал, пообедать и проверить уроки у ребёнка? Воспользуйтесь шаблоном ежедневника, чтобы ничего не забыть и постараться успеть по максимуму.

Мы привели в качестве примера всего семь полезных шаблонов Excel, но они хорошо иллюстрируют принципы работы программы. Office.com располагает массой шаблонов на все случаи планирования бизнеса и личного времени, но стоит посмотреть и сторонние специализированные сайты по тематике вашего дела.

Вот лишь некоторые из них:

• http://vexcele.ru/index/tablitsy_excel/0-28
• http://www.ipm.by/publications/publicbus/excel/
• http://www.kadrof.ru/st_client_base.shtml

Огромное количество шаблонов есть в англоязычном интернете. Например, здесь:

• http://myexceltemplates.com/
• https://www.freeexceldashboards.com/exceldashboardtemplates.html
• https://www.score.org/resource/business-planning-financial-statements-template-gallery

Смотрите, изучайте, скачивайте готовые шаблоны, изменяйте их, чтобы они подходили вам на все 100 %. Экономьте время, чтобы заняться чем-то более полезным и продуктивным, чем создание электронных таблиц с нуля!

AzСonsult.ru

Подготовила стажёр тренинга «Мама-райтер» Ольга Казунеткина

И ещё полезные инструменты для бизнеса:

Источник: http://www.azconsult.ru/shablony-excel-kak-ix-primenit-v-malom-biznese/

Инструкция финансового моделирования в Excel

• 1. СебестоимостьСамый очевидный вариант использования раздела – производство. Определяем затраты, связанные с созданием единицы продукта или услуги. Если выделить затраты за единицу товара невозможно, то планируем закупки материалов с заданной периодичностью. Для проектов, связанных с продажей услуг, или проектный бизнес не всегда можно выделить себестоимость затрат. В этих случаях раздел может не заполнятся.Для удобства просмотра разверните видео на полный экран.
• 2. АктивыНедвижимость, оборудование, автотранспорт, средства производства без которых ваш продукт или услугу произвести невозможно. Планируем затраты, обеспечивающие бизнес средствами производства и(или) оказания услуг. Покупаем здание, станки, дорогостоящую оргтехнику, лицензии, проектную документацию. Всё, что составляет материальную ценность проекта размещаем в данном разделе.(см. видео ниже)
• 3. ИнвестицииКупленный актив нужно обслуживать, ремонтировать, планировать его модернизацию. Эти данные заполняем в данном разделе. Информация для планирования затрат в раздел «инвестиции» попадают автоматически из раздела активы, планирование не займет много времени. Подробно об этой группе рассказано в видео инструкции по созданную финансовой модели.(см. видео ниже)
• 4. АрендаАренда офиса или оборудования. В финансовом плане аренда позволяет экономить существенные денежные средства. Старайтесь оптимизировать затраты чтобы стимулировать продажи, и не тратить деньги там, где можно этого не делать в данный период времени.(см. видео ниже)
• 5. ОфисЗатраты на обеспечение бизнеса – важная часть финансового планирования. Коммунальные платежи, ИТ поддержка, транспортные и рекламные расходы, вода в офис, кофе и чай. Эти и многие другие затраты обеспечивают ежедневные будни бизнеса. Обратите внимание: сюда не стоит включать затраты, являющиеся вашим коммерческим продуктом.Например «реклама». Если ваш бизнес — реклама, то реклама – ваш продукт. Затраты на рекламу переходят в «Себестоимость».Для удобства просмотра разверните видео на полный экран.
• 6. ПерсоналДолжности, затраты на оплату труда сотрудников, распределение затрат во времени, схемы и фонд оплаты труда.(см. видео ниже)Инструмент планирования ФОТ имеет простой и удобный интерфейс заполнения исходных данных. Обязательные поля для заполнения:
  • 1.Строка для указания должности. Если данная строка не будет выбрана, то расчет указанных цифровых значений исключится из расчёта.
  • 2.Укажите размер оклада на старте проекта, размер индексации и дату начисления.
  • 3.Если работник имеет срочный контракт, используйте поле «Период найма» для указания длительности в месяцах.
  • 4.Если предполагается вознаграждение, в зависимости от результатов работы проекта, воспользуйтесь колонкой «Cхема начисления оклада» и установите один из вариантов:
    • -только оклад;
    • -оклад + процент от оборота;
    • -только процент;.
• 7. Налоги

  Налоги часть затрат, без них расчёты финансовой модели будут неполными. Раздел «Налоги» позволяет оценить необходимые суммы для удовлетворения налоговых органов. Размер базовых ставок в РФ уже предустановлен. Вы самостоятельно можете выбрать налоговый режим, размер ставок, применительно к тому региону в котором проект будет реализован.

  Для удобства просмотра разверните видео на полный экран.

• 8. Займы и кредиты

  Если задумались о поиске инвестора, значит планируемый к реализации проект испытывает дефицит денежных средств.

  После того, как закончили вводить план продаж и затраты шаблон финансовой модели автоматически рассчитает потребность проекта во внешнем финансировании.

  Данный раздел позволяет понять сколько не хватает, оценить период и эффективность будущих вложений, запланировать кредитование (внешнее финансирование).

  Для удобства просмотра разверните видео на полный экран.

• 9. Итоги и отчетность

  Результатом планирования становятся автоматически сформированные отчеты:

  • •Прибыли и убытки;
  • •Движение денежных средств;
  • •Прогнозный баланс;
  • •Расчет инвестиционных показателей;
  • •Расчёт точки безубыточности.

  Для удобства просмотра разверните видео на полный экран.

• 10. Создание прогнозов

  Обязательным для бизнес-планирования является создание прогнозов: реалистичного, оптимистичного, пессимистичного. Закончив процесс моделирования, вы создали «реалистичный» прогноз. Сохраните файл два раза под другими именами,
  например: оптимистичный.xlsx, пессимистичный .xlsx, и приступайте к созданию прогнозов. (см.видео)

  Для удобства просмотра разверните видео на полный экран.

Источник: https://itillect.ru/financemodel/manual/

Финансовый план, шаблон компактный

Финансовый план предприятия обычно составляется перед запуском нового проекта, или перед началом нового календарного года, чаще — в середине осени. Финансовый план необходим для получения прогноза по чистой прибыли на следующий год, и оценки ресурсов, необходимых для достижения целевой прибыли.

Ниже приведен упрощённый образец финансового плана. Преимуществами данного шаблона являются: его простота; встроенная взаимосвязь плана продаж, плана закупок и финансового плана; а так же — автоматический расчёт чистой прибыли за год, по мере заполнения плана продаж.

Для увеличения точности прогнозов, Вы можете встроить в данный шаблон вкладку со своим медиапланом на год. 

Примечания к шаблону

• Используется компактный формат плана, с минимумом отвлекающих деталей.
• План продаж рассчитан на 100 номенклатурных позиций, для простоты и защиты формул от случайных изменений в остальных ячейках.
• В плане продаж каждой номенклатурной позиции можно указать уточняющие характеристики — в таком варианте проще анализировать данные и экспортировать план продаж в автоматизированную систему, при необходимости.
• В плане продаж есть раздел с данными о максимальном количестве поисковых запросов по номенклатуре; ориентируясь на примерную конверсию в 10% всех запросов в заказы, можно оценить достижимость планируемых продаж по позиции; нужно так же помнить, что у зрелого бизнеса большая часть продаж приходится не на новый трафик, а на лояльных клиентов — заказывающих напрямую.
• В расчётах используются случайные коэффициенты и проценты (банковская комиссия, реклама и т.п.), подставьте свои значения, по данным учёта хозяйственной деятельности предприятия за прошедшие периоды.
• Готовый к использованию для финансового планирования шаблон можно бесплатно скачать в Excel-формате по ссылке, приведённой на этой странице внизу.

Как пользоваться шаблоном

• Шаблон состоит из четырёх вкладок:
  • финансовый план,
  • план продаж,
  • закупки (автоматический расчёт),
  • выручка (автоматический расчёт).
• На вкладке «Финансовый план», нужно внести данные Вашей организации, в основном — типовые постоянные расходы.

• На вкладке «План продаж» нужно заполнить данные для каждой номенклатурной позиции по себестоимости, розничной цене и ежемесячный план продаж в количественных показателях (штуки, килограммы или др.).

• Чистая прибыль автоматически рассчитывается на основе данных по закупке и выручке, которые так же автоматически рассчитываются в процессе заполнения плана продаж и подставляются в соответствующие поля в финансовом плане.

• Для простоты заполнения данных, ячейки, в которые нужно вносить данные, выделены жёлтым фоном; остальные ячейки защищены паролем от случайных изменений.
• Для снятия защиты со вкладок используйте пароль: 1
• Амортизация и Налоги — используйте значения рассчитанные в Вашей бухгалтерии.

• Для расширения приводимого примера, в структуре доходов и расходов бизнеса отображены позиции по продаже товаров Х и товаров собственного производства, но формулы для расчётов по ним не встроены.

  В случае, если Вы хотите использовать сложную номенклатуру, со многими категориями — можно добавить новые вкладки, или распределить группы на вкладке «План продаж»; но, лучшим решением, в случае с большой номенклатурой и многими группами, будет начало использования полноценной автоматизированной системы планирования и учёта продаж.

• На вкладке «План продаж», использована привязка к сезонному, ежемесячному приросту в процентах, для автоматизации расчётов; но можно так же вносить данные планируемых ежемесячных продаж по каждой позиции вручную.
• Для проведения план-фактного анализа можно создать копию необходимой вкладки, и добавлять туда ежемесячно столбцы фактических данных, с автоматическим расчётом отклонений по позициям.

Изображения, для предварительного просмотра шаблона

Шаблон

Excel-файл для скачивания

Скачать файл шаблона в формате Excel-таблицы можно по этой ссылке.

Артём В. Комлев, «Целесообразный Маркетинг», AdvisableMarketing.com, 2015г.

Возможно, Вам будет так же интересно ознакомиться с другими тематическими материалами:

Источник: https://advisablemarketing.wordpress.com/2015/04/08/financial-plan-sales-plan/

Разработка финансовой модели в Excel

Консультация по телефону

8 800 333 47 29

бесплатно из любой точки России

Финансовые модели в Excel

Существует множество программ, решающих задачи банков и финансовых компаний,

но Excel по-прежнему остается рабочей лошадкой для большинства  профессионалов.

Смысл финансового моделирования

Скачать примеры финансовых моделей

Вот несколько финансовых моделей (не наших), которые были подготовлены для Внешэкономбанка и других крупных банков, доступных для скачивания:

Золотые правила построения моделей

1. Не смешиваем исходные данные, расчеты и результаты. Размещаем их на разных листах.

2. Структура расчетов должна быть логичной и понятной.

3. Столбцы, даже находящиеся на разных листах, должны соответствовать друг другу.

4. Используйте однотипные формулы в одой строке.

5. Не используйте в формулах значения входов. 

6. Не допускайте циклических ссылок в финансовой модели. 

7. Не используйте скрытые строки и столбцы.

8. Ограничьте использование имен массивов 

9. Не усложняйте модель. Чем проще — тем лучше.

10. Всегда думайте об удобстве того, кто будет использовать эту модель. 

Финансовая модель — это бизнес-план в цифрах

Финансовая модель в нашем исполнении позволяет «просвечивать» проект подобно рентгену.

Исходные данные при этом предстают в виде набора ключевых допущений и причинно-следственных связей, так что у вас не будет сомнений, что важно, а что – нет.

При построении модели мы предпочитаем отталкиваться от исходных данных первого уровня: стоимости материалов, зарплаты конкретных сотрудников, арендных ставок. В результате получается объективная модель бизнеса, очищенная от заблуждений и непонятных финансовых потоков.  

Мы готовим финансовые модели в excelили в Project Expert.

В ряде случаев использование excel обязательно — целый ряд банков, включая ГК «Внешэкономбанк» требуют предоставления финансовых расчетов именно в таком виде.

Это требование  связано с их желанием самостоятельно протестировать результаты расчетов при анализе бизнес-плана. Но сами мы предпочитаем финансовые модели в Project Expert 7.55.

Мы стараемся держать руку на пульсе современных требований, предъявляемых к финансовым моделям, таким как модель для Фонда развития промышленности, Фонда моногородов, Внешэкономбанка и т.д.

А для того. чтобы быть в курсе междкнародных стандартов, мы направляем своих специалистов по моделированию для повышения квалификации на семинары в Акадедемии бизнеса Ernst & Young.

Сертифика о прохождении семинара в EY одним из наших специалистов

Структура финансовой модели

При построении финансовой модели в Excel следуетпомнить, что она готовится для того, чтобы убедит скептически настроенного человека дать денег. Следовательно, структура финансовой модели должна быть достаточно понятной и логичной, чтобы он разобрался в ней за 5 минут.

Она может быть следующей: входы (исходные данные и допущения ) — промежуточные расчеты — прогнозные финансовые отчеты и показатели (см. рис. 1).
Вышеуказанные группы должны быть визуально разделены друг от друга. Однако формулы должны связывать входящие в них элементы.

Рис.1 Мы строим финансовые модели так:

Модель не должна содержать скрытых или заблокированных ячеек. Специалист, который будет анализировать составленную вами финансовую модель должен иметь возможность самостоятельно оценить используемые формулы и данные, заменить их и просмотреть влияющие и зависимые ячейки.

Поэтому в составе формул могут присутствовать только ссылки на ячейки или на результаты расчетов.Финансовая модель должна давать возможность вносить изменения в исходные допущения и автоматически корректировать результаты после такого изменения.

К наиболее сложной части финансовой модели в Excel относится расчет финансовых показателей (NPV, IRR, PI, EBITDA и т.д.).

Также технически сложно создать автоматический  модуль анализа чувствительности.  Однако, все это возможно»сделать руками» с небольшим напряжением головного мозга. Примеры финансовых моделей можно взять тут

Анализ риска в стандартной финансовой в модели присутствует в трех видах:

1. Расчет ставки дисконтирования. Теоретически, если она рассчитана правильно, а NPV проекта — положительный, можно считать, что с учетом всех рисков в проект можно идти.

2. Анализ безубыточности. Этот анализ учитывает риск недостаточных продаж. Если запас финансовой прочности получается больше 100%, то риск считается низким.

Готовая финансовая модель

Чужую финансовую модель часто бывает трудно использовать. Модель — это многолистовой файл со множеством формул, а логика ее построения находится в голове у разработчика. Проще написать ее «с 0», чем разбираться в чужой

Но если вы купите финансовую модель у нас — эта проблема снимается. Вы всегда сможете позвонить нам и задать свои вопросы, а мы все поясним. Это позволит сэкономить уйму времени, получить качественный продукт и консультационную поддержку. А цена — чисто символическая.

Звоните нам,  чтобы заказать финансовую модель, или заполните форму запроса.

БЕСПЛАТНЫЙ ЗВОНОК 8-800-333-47-29

Пример анализа чувствительности в нашей финансовой модели

Опыт успешной подготовки моделей

Подготовленные нами финансовые модели успешно проходили экспертизу в:

• Фонде поддержки промышленности
• Внешэкономбанке
• Россельхозбанке

NB! ВЭБ и другие банки, которые пользуются его стандартами при анализе бизнес-планов, не принимают модели в Альт-Инвест, что бы ни утверждали сотрудники этой многоуважаемой компании.  Мы несколько раз пытались упростить себе жизнь и  договориться с сотрудниками Внешэкономбанка о подготовке финансовой модели в Альт-Инвесте — и всегда получали отказ.

Преимущества моделирования в Excel

Финансовая модель в Excel дает возможность:
• спланировать деятельность по проекту, внести ясность в  соотношение его эффективности и планируемых затрат на его реализацию;
• проанализировать финансовые показатели проекта, такие как как NPV, IRR, PBP, WACC и др.;
• вводить и анализировать любые изменения в проект.
К преимуществам использования моделирования в Excel относится то, что  получаемая финансовая модель  гибка и понятна. Вы с любой момент можете посмотреть формулу расчета того или иного показателя и изменять исходные данные проекта по своему усмотрению. Еще одно преимущество построения финансовой модели в Excel — то, что все расчеты идут последовательно и обоснованно.
Для построения финансовой модели в Excel необходима следующая информация по проекту:

• баланс компании на последнюю отчетную дату;• список продуктов, цены, объем продаж, способы оплаты;• перечень издержек компании, таких как прямые и общие издержки, заработная плата персонала;• условия финансирования;• инвестиционный план проекта;• условия лизинга (если имеется).

Выходами финансовой модели в Excel являются:

• отчет о прибыли и убытках;• отчет о движении денежных средств;• баланс;• финансовые показатели проекта.

Преимущества моделирования в Project Expert

• Построенная модель позволяет «проигрывать» различные сценарии развития – менять стратегию  финансирования,  условия оплаты материалов или графики продаж;
• Прогноз  различных сценариев развития бизнеса  гораздо проще провести в Project Expert ;
• Мы проводим анализ чувствительности, позволяющий  оценить влияние изменения принятых допущений на  финансовые показатели проекта. В процессе анализа допущения изменяются  с одинаковым интервалом (в %). Это позволяет определить, какие допущения оказывают наибольшее влияние на планируемый бизнес и поэтому должны быть внимательно оценены. Это позволяет вам, да и вашим инвесторам сконцентрироваться на оценке существенных факторов вместо споров о второстепенных;
• На основе модели в Project Expert гораздо проще подготовить тесктовое описание и наборы ярких графиков;
• Отчет передается в распечатанном и переплетенном виде, с предварительной «легкой дизайнерской обработкой».

_________________________________________________________________________________________________________

Мы можем разработать прогнозную финансовую модель, которая опишет любой существующий вид бизнеса или создать ее «с 0» — в зависимости от обстоятельств.

Давайте обсудим ваш проект

Чтобы связаться с нашими специалистами, позвоните по бесплатному номеру 8 800 333 47 29,

направьте e-mail на адрес info@masterplans.ru или заполните форму ниже:

Источник: https://masterplans.ru/finansovaya_model_v_excel.html

Примеры как составить бизнес-план. Часть №2

Продолжение. Начало: Часть №1 >>>

Простой пример написания бизнес-плана

Приведем простой пример оформления бизнес-плана. Следует учитывать, что это лишь один из возможных вариантов, причем поданный в очень сжатом виде.

Цель: Производить кондитерские изделия, главным образом торты, для жителей города. Занять лидирующие позиции в верхнем ценовом сегменте на данном рынке.

Задачи: 1. Создать компактный кондитерский цех. 2. Обеспечить производственный процесс необходимым сырьем и рабочей силой, часть которой будет наемной. 3. Первоначально занять 30% от сегмента рынка, посредством реализации разработанной маркетинговой стратегии, предполагающей выдавливание основных конкурентов демпинговыми ценами и новыми для потребителя рецептами.

4. Привлечь недостающие инвестиционные средства в банке под залог, имеющейся в распоряжении, недвижимости.

Пример составления бизнес-плана предприятия

Рассмотрим пример бизнес-плана производства. Предполагается открытие небольшого ателье по пошиву одежды. Рассмотрим, насколько перспективен этот бизнес в условиях конкретного рынка.

1. Резюме. Открытие небольшого производства с 1 января 2014 года. Форма собственности – ООО. Планируемый срок – 42 месяца.

2. Общие положения. Закупка оборудования, которое позволит использовать разнообразные ткани и выполнять различную отделку.

Планируется частично привлечь заемные средства под покупку оборудования и аренду помещения.

Услуга пошива будет предоставляться населению, а также юридическим лицам, нуждающимся в специальной одежде, а также пошив штор и постельных принадлежностей для последующей реализации.

3. Анализ рынка и маркетинговый план. В данный момент на рынке представлено 350 предприятий. За счет строгого соблюдения сроков и качества планируется создать положительный образ фирмы, что позволит занять нишу на рынке.

4. Издержки. Предполагаемые прямые и переменные издержки, включая заработную плату и аренду помещения, за 3 года составят 13,5 млн рублей. Из них собственных средств 50 млн рублей. Планируемый объем реализации составит 15 млн рублей, что за вычетом налоговых отчислений позволит к концу третьего года вывести проект на окупаемость.

5. Производственный график. Выпуск 1000 единиц товара.

6. Инвестиции. Привлечение партнеров на условиях совместного ведения бизнеса.

Краткий пример бизнес-план

Если предстоит открытие мастерской по ремонту обуви, то в самом общем виде разработка бизнес-плана на примере выглядит так:

• – Постоянные издержки (оборудование) – 300 тыс рублей.
• – Переменные издержки (нитки, клей, аренда)- 10 тыс рублей.
• – Требуемы инвестиции – 100 тыс рублей в виде банковского кредита под 23% годовых на 10 лет с – прогрессивной шкалой и отсрочкой погашения на 1 год.
• – Форма собственности – ИП
• – Налоговые отчисления 24 тыс рублей.
• – Планируемая выручка – 20 тыс рублей в месяц.
• – Выручка 1 года – 97 тыс рублей.
• – Финансовый результат – 73 тыс рублей.

В итоге, у предпринимателя есть основания вкладывать деньги в этот проект. Запас прочности достаточно велик, чтобы возможные отклонения от прогнозируемых величин не привели к финансовому краху.

Много интересной и полезной информации вложено в информационное руководство по созданию и развитию собственного бизнеса: “Как открыть успешный магазин”? А вы знаете как добиться успехов в бизнесе благодаря опыту успешных предпринимателей? Читайте:

Пример бизнес-плана с расчетами

Открытие небольшого магазина, реализующего бывшие в употреблении детские вещи, также требует предварительной оценки. Бизнес-план предприятия пример:

Оценка, покупаемого у населения товара, будет производиться на основании стоимости 1 кг. Для начала потребуется составить ассортимент в 100 единиц. Стоимость 1 кг – 400 условных единиц.

Одно изделие весит в среднем 1 кг. Таким образом, затраты на товар составят 100*100= 40 000 у.е. Затраты на пополнение оборотных средств будут составлять 100 единиц, что равняется 10 000 у.е.

в месяц Аренда помещения составит 10 000 у.е.

Переменные издержки, включая рекламу и непредвиденные расходы – 10 у.е.

Объем продаж в первые 6 месяцев составит 130 изделий в месяц; в последующие – 280 изделий в месяц . Цена единицы в среднем будет равняться 250 у.е. Выручка за 1 год = 130 * 250 * 12 + 280 * 250 * 12 = (10 000* 12 000 + 40 000 + 10 000 * 12 + 10 000 * 12 000) = 420 195 – 361 240 = 58 955. Налог составит 25 000 у.е.

Финансовый результат – 33 955 у.е.

На первый взгляд бизнес кажется привлекательным, учитывая низкие издержки на входе и быструю окупаемость, но выполнив простой расчет, предприниматель придет к выводу, что рентабельность очень низкая и, хотя риск невелик (товар пользуется стабильным спросом), без выхода на масштаб заниматься этим делом невыгодно.

Смотреть пример бизнес-плана

Схематично планирование, к примеру, выращивания овощей выглядит так:

1. Резюме. Здесь отражается краткое содержание оставшихся страниц.
2. Маркетинговая часть. Кто будет покупателем и за счет чего удастся завоевать рынок? Расчетная часть – 5 тон моркови по 100 000 у.е
3. Затраты. Аренда земельного участка и инвентарь – 27 000 у.е. Оплата наемного труда – 30 000 у.е.

4. Выручка – 23 у.е.

5. Источники финансирования. Банковский кредит на 50 000 у.е. под 18% годовых на 10 лет.
6. Финансовый результат – 9 у.е.

Данная деятельность при исполнении пессимистичного сценария в первый год не принесет дохода вовсе. Кроме того, предприниматель сможет полноценно работать и вкладывать средства в развитие только поле погашения всей суммы кредита.

Скачать готовые примеры бизнес-планов

На данном ресурсе можно скачать примеры бизнес-планов бесплатно. Скачивание файла дает возможность познакомиться с более подробными вариантами расчетов, которые позволят не только понять сущность, но и сделать по аналогии свой собственный расчет-обоснование целесообразности вложения средств.

Если опыта совсем нет, вовсе не обязательно заказывать разработку специализированной фирме. Достаточно познакомиться с примером планирования для аналогичной деятельности, где можно подробно изучить особенности анализа рынка и расчета производственных издержек конкретного бизнеса.

Для скачивания необходимо кликнуть по ссылке:

Смотреть обязательно видео: “Что такое бизнес план?”

Источник: https://www.russtartup.ru/businessplan/articlesbusplans/primery-kak-sostavit-biznes-plan-chast-2.html

Как правильно составить бизнес план пошаговая инструкция, пример

Как составить качественный бизнес-план для малого бизнеса

Что это

Под бизнес-планом подразумевается описание бизнес-проекта, который предоставляется потенциальным инвесторам. В современном бизнесе он является неотъемлемой частью получения кредитов.

Под бизнес-планом подразумевается описание инвестиционного проекта, который затем предоставляется потенциальным кредиторам.

Это описание должно включать: финансовые расчеты, маркетинговый анализ, описание предполагаемых к продаже товаров и услуг и прочие ключевые моменты. Сейчас бизнес-план является неотъемлемой чертой процесса кредитования инвестиционных проектов.

Для чего нужен бизнес-план

Миссия бизнес-плана – обосновать получение средств для инвестиционного проекта. Его пишут для банков, частных инвесторов, для государственного кредитования. Основная цель бизнес-плана – продемонстрировать инвестору основные показатели эффективности использования его денег.

После прочтения бизнес-плана потенциальный инвестор должен иметь твердое представление: ✔ о сроке окупаемости инвестиций; ✔ об их величине и временном распределении; ✔ о рентабельности вложений; ✔ о рынке, конкурентах, клиентах, поставщиках; ✔ о предлагаемых товарах или услугах; ✔ об организации, маркетинге и т.д.

Главное, чтобы дать целостное представление как о проекте, так и об организации, которая будет им заниматься.

Как составить бизнес-план

Лет 15 назад написать бизнес-план было достаточно сложной задачей, и за него просили солидные деньги. Но сейчас, в связи с увеличением конкуренции исполнителей, наличием множества образцов бизнес-планов, распространением программного обеспечения, цены на их изготовление существенно снизились.

Расчетную часть бизнес-плана можно заказать за несколько тысяч рублей.

Впрочем, это зависит от сегмента: для проектов крупного и среднего бизнеса расценки, разумеется, дороже – хотя суть одна и та же.

Вполне реально составить бизнес-план и самостоятельно: в интернете хватает в свободном доступе и образцов и шаблонов.

На практике основной трудностью является добыча данных для маркетинговой части, т.к. в открытом доступе многих данных просто нет; нужно или покупать готовое исследование или заказывать специализированной фирме.

SWOT-анализ

Одним из инструментов, который может применяться в бизнес-планах, является анализ сильных и слабых сторон компании во внешней и внутренней среде.

Этот широко распространенный инструмент включает в себя два этапа: 1) Составляются сильные, слабые места компании, а также потенциальные возможности и угрозы. Анализируются, как внешние (валютный курс, новые налоги и законы и пр.) так и внутренние (финансовое состояние, персонал и пр.

) факторы. 2) На втором этапе составляют вторую матрицу, где в четырех разделах сопоставляют: слабости-угрозы; слабости-возможности; сила-угрозы и сила-возможности.

Целью этих сопоставлений является понимание, как слабые места фирмы могут помешать использовать возможности и усугубить угрозы, а также, как сильные стороны фирмы могут парировать угрозы и помочь воспользоваться возможностями. Изображение 1: Матрица SWOT-анализа

Разделы бизнес-плана

Надо сказать, что четкого структурирования бизнес-планов не существует: все зависит от требований конкретных инвесторов и сферы, в которой будет реализовываться проект. Так, у многих банков есть свои инструкции по предоставляемым им бизнес-планам.

Чаще всего бизнес-план включает следующие разделы: ✔ резюме – небольшое выжимка, примерно в одну страницу, где суммируются основные моменты бизнес-плана: сколько нужно денег, на какой срок, куда и зачем и пр.

; ✔ описание продукции или услуг – тут нужно описать предполагаемые к реализации товары; ✔ маркетинговый раздел – тут нужно дать характеристику рынка (желательно не только на местном уровне, но и дать макроэкономическую картину); описать сегмент покупателей, на которых ориентируются продажи; конкурентов и пр.

; ✔ план производства – как будет организовано производство товаров и предоставление услуг (персонал, оборудование, сырье, инфраструктура); ✔ организационный план – тут определяются этапы и график осуществления проекта; обычно для этого используют диаграмму Ганта.

✔ финансовый план – прогнозы продаж, издержек, прибыли, движения денежных средств; ✔ показатели эффективности – здесь показывают рентабельность, сроки окупаемости и пр.

; ✔ анализ рисков – какие риски есть и как их предполагается минимизировать; ✔ приложения – документы к плану: гарантийные письма, лицензии и сертификаты, документы на имущество и.т д.; ✔ презентация для инвесторов. Чаще всего бизнес-планы насчитывают около 50 страниц, хотя есть и исключения – для крупного бизнеса и больших проектов. Изображение 2: Пример диаграммы Ганта (из шаблона Excel)

Как написать бизнес-план для малого бизнеса

Для примера приведем пошаговую инструкцию: как составить бизнес-план небольшого производства.

1. Приготовьте все необходимые документы: патенты и лицензии, документы юридического лица, необходимые справки по физическим лицам. Все это пойдет в приложение. Без этого пакета самый радужный план не сработает. 2. Опишите, что за товары предполагается производить: в чем их специфика и привлекательность, из чего изготавливаются. 3. Далее идет маркетинговое исследование: как минимум, нужно описать основных конкурентов, клиентов, и сам рынок – его объем, динамику, тенденции. 4. Далее нужно описать, как и где будет организовано производство: технологию, оборудование, сырье, инфраструктуру, транспорт. 5. В организационной части необходимо выявить основные этапы бизнес-плана и обозначить, когда и в какой срок они будут реализованы.

6. Проведите необходимые расчеты:

— составьте планы продаж – это начальная стадия; — на основе продаж подсчитайте постоянные и переменные издержки; точку безубыточности; — прогнозные продажи и издержки дают вам информацию о планируемых прибылях и убытках; — на основе плана продаж, издержек и прибыли делается прогнозные отчет о финансовых результатах и бухгалтерский баланс; — отдельно составьте прогноз движения денежных средств, чтобы исключить проблемы с ликвидностью; — уже в конце подсчитайте ключевые показатели эффективности: r- ставку дисконтирования, PP — срок окупаемости, NPV – чистую приведенную стоимость, IRR – внутреннюю норму доходности, PI – индекс прибыльности. Эти показатели – необходимый минимум. К ним обычно добавляют другие индикаторы, по требованиям банков или частных инвесторов. Для финансовых расчетов можно использовать либо обычный Excel, либо специализированные программы: Project Expert, Альт-Инвест и другие. Отметим, что специализированное обеспечение стоит несколько десятков тысяч рублей, поэтому, если нужен одноразовый бизнес-план, то расчетную часть (финансовый план, показатели эффективности) разумнее сделать в Excel, используя выложенные в открытый доступ шаблоны, или заказать в специализированной фирме за несколько тысяч рублей. 9. С помощью карты рисков нужно описать основные вызовы для инвестиционного проекта и как их планируется избегать. 8. Последними, на основе уже выполненных разделов, необходимо составить резюме и сделать презентацию проекта (20-25 слайдов). Будьте готовы ответить на дополнительные вопросы инвесторов. Интересное:

Выращивание и разведение кроликов как бизнес

Как зарабатывать деньги сидя дома: 5 лучших способов

Турникеты и смс оповещение родителей — установка турникетов в школах

Источник: https://dengadel.ru/news/kak_pravilno_sostavit_biznes_plan_poshagovaja_instrukcija_primer/2018-02-14-169